Платежные системы — одни из основных элементов инфраструктуры системы электронной
коммерции. Совершенствование продаж в электронной коммерции связано с внедрением
более надежных и эффективных платежных систем. Цифровые деньги как основу платежной
системы в Internet можно классифицировать по видам функционирования, по уровню
безопасности и по способу расчета.
Порядок использования электронных средств платежа регламентируется нормами Закона от 27. 2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе». Пользование такими ресурсами возможно при условии наличия действующего договора между клиентом и оператором по переводу денежных средств. В обязанности оператора входит оповещение клиента об условиях функционирования ресурса, о существующих ограничительных факторах. По каждой совершенной операции клиент получает от обслуживающего его оператора уведомление, что предусмотрено нормами ст. 9 Закона № 161-ФЗ.
Система Webmoney — один из «пионеров»
на рынке электронных платежей в России. В настоящее время она имеет международный
характер. По некоторым сведениям, Webmoney
имеет представителей не только в странах
— республиках бывшего СССР, но и в дальнем
зарубежье. Оператором системы является
автономная некоммерческая организация
«ВМ-центр».
Режим функционирования Webmoney
очень напоминает работу с электронной
наличностью, только внимательный и придирчивый
анализ позволяет убедиться, что на самом
деле Webmoney не обеспечивает полной анонимности
платежей, то есть они не являются закрытыми
от самих владельцев системы. Впрочем,
практика работы Webmoney показала, что это
ее свойство идет скорее на пользу, позволяя
в некоторых случаях бороться с мошенничеством. Более того, в качестве отдельного платного
сервиса «ВМ-центр» предлагает сертификацию
юридического и физического лица, естественно,
лишающую его анонимности по отношению
к другим участникам системы. Эта возможность
необходима прежде всего тем, кто хочет
организовать честный электронный магазин
и намеревается убедить потенциальных
покупателей в своей надежности. Webmoney
позволяет открывать счета и переводить
средства в двух валютах: рублях и долларах.
Для доступа к системе
используется программа «электронный
кошелек». Дополнительными возможностями
системы являются передача коротких
сообщений с кошелька на кошелек,
а также кредитные операции между
владельцами кошельков. Впрочем, по
нашему мнению, мало кто согласится
кредитовать анонимов через Интернет,
не имея возможности принудительно
взыскивать кредит в случае его невозврата.
В отличие от Paycash, Webmoney изначально
обеспечивала возможность как передачи
обычных наличных в кошелек, так и обналичивание
содержимого кошельков без утомительных
процедур заполнения платежных поручений
в банке, но достаточно странным, с юридической
точки зрения, способом. Вообще, юридическое
обеспечение Webmoney в части ее работы с организациями
долгое время вызывало много нареканий.
Это было причиной того, что
в то время как конечные пользователи
активно устанавливали себе «кошельки»,
многие электронные магазины отказывались
от использования этой ЭПС. Правда,
в настоящее время эта ситуация
несколько выправилась, да и активная
маркетинговая позиция владельцев
Webmoney приводит к тому, что имидж системы
постоянно улучшается. Одной из интересных
особенностей этой маркетинговой стратегии
явилось то, что почти сразу после ее выхода
на рынок всем желающим была предоставлена
возможность зарабатывать деньги в этой
системе (кое-кто, может быть, вспомнит
проект «Гвозди» и его более позднего
развития — visiting. ru). Так же, как и Paycash, Webmoney
выпускает предоплаченные скрэтч-карты,
предназначенные для ввода денег в систему.
Золотая Корона — это крупнейшая
российская межбанковская платежная
система. Она обслуживает 199 банков
и более 1,7 млн. их клиентов во всех регионах
России. Технологическую основу системы
составляют многофункциональные микропроцессорные
карты. Карты «Золотая корона»
обеспечивают широкую региональную
сеть обслуживания на территории Украины,
высокий уровень безопасности, возможность
объединить на одной карте «электронный
кошелек», «транспортную карту»,
«учет льгот и субсидий», различные
дисконтные программы
Paycash и Webmoney позиционируются
их разработчиками как системы электронной
наличности, однако при ближайшем рассмотрении
только Paycash может по праву претендовать
на такой статус.
Разработка Paycash была инициирована
банком «Таврический», но в настоящее
время к системе подключены и другие банки,
например, «Гута-банк».
С технологической точки
зрения, Paycash обеспечивает практически
полную имитацию расчетов наличными. Из
одного электронного кошелька (специализированной
программы, устанавливаемой клиентом
на свой компьютер) деньги могут быть переведены
в другой, при этом обеспечивается анонимность
платежа по отношению к банку. Система
получила достаточно широкое распространение
в России и в настоящее время предпринимает
попытки выхода на мировой рынок.
Узким местом Paycash является процедура
по перечислению денег в электронный кошелек. До последнего времени единственным способом
сделать это было — пойти в отделение
банка и перевести деньги на счет системы. Правда, были и альтернативы — для пользователей
системы «Телебанк» Гута-банка, существовала
возможность перевести деньги со счета
в Гута-банке, не выходя из дома, но в ряде
случаев, по всей видимости, проще переводить
их непосредственно на счет продавца —
электронного магазина, не используя Paycash
в качестве посредника. Также можно было
переводить деньги через Western Union или почтовым/телеграфным
переводом, но привлекательность этого
пути ограничивалась высоким уровнем
комиссии. Для жителей Петербурга существует
совсем уж экзотическая возможность —
вызвать за деньгами курьера на дом. Замечательно,
но, увы, не все мы живем в Северной столице.
Возможность перечисления денег
в Paycash с кредитных карт по сей день
отсутствует. Это связано с тем, что компании,
поддерживающие работу карточных систем,
обеспечивают своим клиентам возможность
так называемого «charge back» — отказа
от совершения платежа «задним числом». «Charge back» является механизмом, защищающим
владельца кредитной карточки от мошенников,
которые могут воспользоваться ее реквизитами. В случае такого отказа бремя доказательства
того, что товар действительно был поставлен
настоящему владельцу карточки и что платеж
должен быть совершен, падает на продавца. Но в случае с Paycash такого рода доказательство
в принципе невозможно — по вполне очевидным
причинам. Упомянутый выше шлюз с CyberPlat,
находящийся в стадии разработки, предназначен
в том числе и для решения этой проблемы.
Пока же, чтобы расшить
это узкое место в системе,
PayCash предпринял два довольно разумных
хода — выпустил предоплаченные скрэтч-карты
и обеспечил прием платежей через систему
переводов Contact, чьи тарифы значительно
ниже почтовых (2,2% против 8%).
CyberPlat относится к системам смешанного
типа (с точки зрения любой из вышеприведенных
классификаций). По сути дела, можно сказать,
что внутри этой системы под одной крышей
собраны три отдельные: классическая система
«клиент-банк», позволяющая клиентам
управлять счетами, открытыми в банках-участниках
системы (11 российских банков и 1 латвийский);
система CyberCheck, позволяющая проводить
защищенные платежи между юридическими
лицами, подключенными к системе; и система
Интернет-эквайринга, то есть обработки
платежей, принимаемых с кредитных карт
— CyberPos. Среди всех систем Интернет-эквайринга,
имеющихся на российском рынке, CyberPlat обеспечивает
обработку наибольшего количества видов
кредитных карт, а именно: Visa, Mastercard/Eurocard,
American Express7, Diners Club, JCB, Union Card, объявлено
о скором подключении к системе STB-card и
АККОРД-кард/Башкард. Неофициально сотрудники
компании утверждали, что прорабатывают
возможность стыковки и с другими российскими
карточными системами. Вдобавок к перечисленному
компания CyberPlat обеспечивает обработку
скрэтч-карт платежной системы E-port и объявила
о готовящемся вводе в строй шлюза с системой
Paycash.
В настоящее время для
повышения уровня защиты от платежей
с ворованных кредитных карт компания
производит разработку специализированной
технологии PalPay, состоящей в том, что продавцу
предоставляется возможность проверить,
действительно ли покупатель имеет доступ
к банковскому счету, связанному с кредитной
картой, или только знает ее реквизиты. Официально о введении этой технологии
в эксплуатацию еще не объявлено.
Большой интерес для организации
работы с корпоративными партнерами
представляет система CyberCheck. Ее основной
особенностью (по сравнению с приемом
платежей по кредитным картам) является
невозможность отказа плательщика от
совершения платежа постфактум. Другими
словами, получение подтверждения о платеже
из CyberCheck столь же надежно, как и получение
такого подтверждения из банка, где размещен
счет продавца. Все эти характеристики
делают CyberPlat, пожалуй, наиболее продвинутой
и интересной для продавцов ЭПС российского
Интернета.
К вопросу о методах оценки эффективности и конкурентоспособности систем электронной коммерции
Рябцун
к. , доцент, зав. кафедрой «Общенаучных дисциплин», филиал Государственного образовательного учреждения высшего профессионального образования «Удмуртский государственный университет» (УдГУ) в г. Нижняя Тура
Системы электронной коммерции, реализованные, как правило, на основе электронных магазинов, торговых площадок или даже корпоративных сайтов, являются основным из инструментов реализации оптовой и розничной торговли в сети Интернет1. На практике постоянно возникает проблема определения качественной стороны функционирования этих систем, иными словами, проблема оценки экономической эффективности их работы и конкурентоспособности в сравнении с аналогичными системами-конкурентами.
На сегодняшний день не существует общепринятой методики определения конкурентоспособности и оценки экономической эффективности систем электронной коммерции. Отдельные научно-методические предложения заключаются в том, что общеизвестные методы оценки эффективности внедрения коммерческих бизнес-проектов пытаются применять без каких-либо корректив к весьма специфической сфере коммерции, осуществляемой посредством сети Интернет2.
Состав показателей, который рекомендован нами для определения экономической эффективности систем электронной коммерции, представленных электронными магазинами или представительствами хозяйствующих субъектов в Интернете, незначительно отличается от комплекса аналогичных групп показателей, используемых в традиционной форме торговли. Тем не менее предложенные показатели позволяют получить практическую оценку организационно-экономической деятельности систем электронной коммерции.
Нами предлагаются комплексные показатели, которые позволяют оценить эффективность функционирования систем электронной коммерции3, среди них:
- общее количество посетителей электронного магазина (интернет-представительства) в течение определенного периода времени, например, месяца, квартала, года;
- число повторных посетителей электронного магазина (интернет-представительства) в течение определенного периода времени;
- удельный вес посетителей электронного магазина (интернет-представительства), сделавших покупки (заказы) или установивших деловые контакты, от общего их числа;
- удельный вес повторных посетителей электронного магазина (интернет-представительства), сделавших покупки (заказы) или установивших деловые контакты, от общего их числа;
- объем сделанных посетителями электронного магазина (интернет-представительства) покупок в денежном выражении или установленных контактов в числовом в течение определенного периода времени;
- объем сделанных покупок в денежном выражении или установленных контактов в числовом, приходящийся в среднем на одного посетителя электронного магазина (интернет-представительства);
- минимальный и максимальный объем покупок, приходящийся на одного покупателя электронного магазина;
- динамика изменения (роста и падения) объема продаж на протяжении определенного периода времени;
- динамика изменения валовой и чистой прибыли(рост прибыли или убытков) на протяжении определенного периода времени.
С учетом этих показателей мы попытаемся практически определить организационно-экономическую эффективность работы электронных магазинов, осуществляющих свою коммерческую деятельность в Урало-Сибирском регионе.
Нами был проведен мониторинг работы трех электронных магазинов Урало-Сибирского региона, активно осуществляющих коммерческую деятельность более трех лет4.
На основании приведенных нами выше показателей оценки экономической эффективности в период с 01. 2004 по 30. 2004 были собраны необходимые данные о работе этих магазинов, которые представлены в таблице 1.
Таблица 1. Данные, характеризующие экономическую эффективность работы исследуемых электронных магазинов
Очевидно, что по большинству показателей электронный магазин «Супермаркет» г. Екатеринбург превосходит по ряду абсолютных показателей своих конкурентов. В то же время максимальный объем покупок, приходящийся на одного покупателя в «Электронном мире» компании «ЭЛМИ» г. Ижевск, осуществляющий торговлю компьютерными системами, оказался самым высоким (66,2 тыс. руб.
Представленный выше набор показателей не является полным, однако, как было отмечено ранее, он позволяет на основе простых и легко доступных данных оценить экономическую эффективность работы системы электронной коммерции, в частности электронного магазина.
Методика определения конкурентоспособности систем электронной коммерции
Дополнительно к показателям оценки экономической эффективности работы систем электронной коммерции, могут быть рекомендованы показатели определения конкурентоспособности систем электронной коммерции в условиях сетевой экономики5. Речь идет о методике, позволяющей определить уровень конкурентоспособности электронного магазина, функционирующего в условиях региональной сетевой экономики, относительно аналогичных магазинов-конкурентов.
К применению на практике рекомендуются следующие сводные показатели конкурентоспособности систем электронной коммерции:
Для определения значения показателей рекомендуется проводить анкетирование, при котором респонденты на основе своих предпочтений присваивают каждому показателю определенное значение (оценку) по пятибалльной шкале (от 1 до 5). На основании этих данных рассчитывается интегральная оценка, а затем и интегральная взвешенная оценка конкурентоспособности системы электронной коммерции.
Данная методика была опробована при определении уровня конкурентоспособности трех электронных магазинов Урало-Сибирского региона, осуществляющих торговлю продуктами питания с доставкой на дом. С владельцами были заключены договоры на сбор статистической информации и проведения маркетингового исследования. При помощи специального программного обеспечения и на основе вышеуказанных показателей оценки конкурентоспособности были разработаны опросные анкеты, которые были размещены на главных страницах электронных магазинов и заполнялись посетителями выбранных виртуальных продуктовых магазинов лично.
Было собрано и обработано всего 1 476 анкет. Итоговая оценка конкурентоспособности по каждому показателю была рассчитана путем вычисления среднеарифметического значения отдельно взятого показателя конкурентоспособности. На основе этих данных путем суммирования значений показателей были получены интегральные оценки конкурентоспособности исследуемых систем электронной коммерции, представленные в таблице 2.
Таблица 2. Интегральные оценки конкурентоспособности систем электронной коммерции*
Согласно приведенным данным наиболее конкурентоспособным электронным магазином является «Прод-лайн» г. Пермь, так как у него наивысшая интегральная числовая оценка. Однако в данном случае разница между тремя интегральными оценками электронных магазинов столь незначительна, фактически не более 3%, что дает основание говорить о примерном равенстве качества исследуемых систем электронной коммерции.
Для уточнения наилучшего варианта и, соответственно, более конкурентоспособного электронного магазина было решено взвесить частные критерии с помощью коэффициентов важности.
В рамках опроса пользователей электронных магазинов были дополнительно размещены анкеты с вопросами по оценке степени важности того или иного показателя конкурентоспособности в пределах от 0 до 100%. При этом для точности расчета сумма всех значений коэффициентов важности должна составлять 100% (равная единице). После обработки полученных данных путем вычисления среднеарифметического значения были рассчитаны следующие коэффициенты важности, соответствующие каждому из ранее рассматриваемых критериев конкурентоспособности, представленные в таблице 3.
Таблица 3. Весовые коэффициенты критериев для получения взвешенной интегральной оценки
Таблица 4. Итоговые интегральные взвешенные оценки конкурентоспособности исследуемых систем электронной коммерции
В результате применения весовых коэффициентов уровень конкурентоспособности исследуемых систем электронной коммерции изменился. Как показывают выполненные расчеты, наиболее конкурентоспособным из обследованных является электронный магазин «Ижтрейд» группы компаний «Ижтрейд» г. Ижевск, так как у него наибольшее значение взвешенной интегральной оценки 3,83 балла. Ранее он занимал второе место в рейтинге исследуемых электронных магазинов. На втором месте оказался электронный магазин «Прод-лайн» г. Пермь — 3,73 балла.
Выводы
С учетом того, что в современных условиях развития сетевой экономики обычно функционирует некоторое множество электронных магазинов, торгующих одним и тем же товаром, для определения наиболее конкурентоспособного варианта электронного магазина рекомендуется вышеописанная методика определения конкурентоспособности системы электронной коммерции.
При этом если полученные интегральные оценки находятся в пределах статистической погрешности (3—5), то необходимо взвешивать частные критерии потребительского предпочтения с помощью коэффициентов важности. В результате расчетов взвешенная итоговая интегральная оценка будет являться основанием для определения наиболее конкурентоспособного варианта электронного магазина или представительства компании в Интернете.
1 Рябцун В. Управление развитием региональной сетевой экономики // Екатеринбург. ИздAво Института экономики УрО РАН, 2006.
2 Соколова Л. , Терещенко Н. Электронная коммерция: мировой и российский опыт // М. : Открытые системы, 2000.
3 Некрасов В. , Рябцун В. Оценка развития региональных электронных рынков // Екатеринбург. Изда-во Института экономики УрО РАН, 2006.
4 Некрасов В. , Рябцун В. Оценка развития региональных электронных рынков // Екатеринбург. Изд-во Института экономики УрО РАН, 2006
5 Боткин О. , Некрасов В. , Рябцун В. Формирование и развитие региональной сетевой экономики// Екатеринбург: Изд-во Института экономики УрО РАН, 2006.
Классификация способов платежей.
В зависимости от используемого вида цифровые деньги могут быть классифицированы
на следующие типы. Обмен открытым текстом, системы, использующие шифрование
обмена,
системы с использованием удостоверений, клиринговые системы Internet, цифровые
наличные (PC-вариант), цифровые наличные (Smart-card — вариант).
Обмен открытым текстом — самый простой способ оплаты в Internet. Через кредитную
карты (как при заказе по телефону) или с передачей по Internet всей информации
(номера карт, имени и адреса владельца) без особых мер безопасности. Недостатки
очевидны: информация легко может быть перехвачена с помощью специальных фильтров
и использована во вред владельцу карты. У продавца будет постоянная головная
боль, связанная с отказами от оплаты. Этот способ утратил свою практическую
ценность.
Системы с использованием удостоверений. Еще один вариант использования кредитной
карты в Internet, более надежный, это применение специальных защищенных протоколов
обмена информации. Используются удостоверяющие клиента и продавца цифровые
сертификаты и цифровые подписи, исключающие отказ от выполнения условий соглашения
(оплаты, передачи товаров (информации) или оказания услуг).
Клиринговые системы Internet. Главная идея клиринговых систем в том, что клиент
не должен каждый раз при покупке раскрывать свои персональные и банковские
данные магазину. Вместо этого, он сообщает магазину (работающему в такой системе)
свой идентификатор или свое имя в этой системе. Магазин запрашивает систему
и получает подтверждение или опровержение оплаты. Фактически система гарантирует
оплату магазину. При этом клиент передает свои данные один раз с помощью хорошо
защищенных протоколов или, вообще, минуя Internet (почтой, например), в систему,
где они надежно защищаются. Деньги депонируются в системе любым доступным клиенту
образом. Если есть кредитная карта, то возможность расплачиваться с помощью
такой системы клиент может практически сразу после регистрации. Если нет, то
придется подождать, пока деньги (переводом или по чеку) реально дойдут. Система,
кроме этого эмитирует цифровые сертификаты, подтверждающие личности клиента
и продавца, а протокол «беседы» клиента с магазином использует эти
сертификаты и цифровую подпись.
Цифровые наличные (PC-вариант). Революционным видом расчетов в Internet являются
цифровые наличные. Цифровые наличные — это очень большие числа или файлы, которые
и играют роль купюр и монет. В отличие от всех вышеперечисленных систем эти
файлы и есть сами деньги, а не записи о них. Современные методы криптографии,
в частности, алгоритмы слепой подписи, не так давно разработанные, обеспечивают
их надежную работу. Затраты на работу такой системы значительно меньше затрат
на все вышеперечисленные. Отсутствие в схемах расчетов кредитной карты позволяет
применять их для расчетов в самом нижнем ценовом диапазоне — меньше одного
доллара (такие маленькие платежи называются микроплатежами). По мнению специалистов,
именно микроплатежи могут обеспечить основной оборот продаж информации в Internet. Цифровые наличные могут обеспечить полную анонимность, так как не несут никакой
информации о клиенте их потратившем. Одним из вариантов цифровых наличных может
быть цифровой чек.
Цифровые наличные (Smart-card — вариант). Более совершенным достижением в
области цифровых денег являются системы цифровых наличных, основанные на использовании
технологии smart-card. Современная смарт-карта — это маленький компьютер со
своим процессором, памятью, программным обеспечением и системой ввода/вывода
информации. Далеко не все смарт-карты несут в себе цифровые наличные. Пока
смарт-карта употребляется как обычная дебетовая карта (называемая электронным
кошельком), в которую вносятся записи о списании денег, или просто информация
о клиенте. Наличные цифровые деньги на базе смарт-карт не только могут обеспечить
необходимый уровень конфиденциальности и анонимности, но и не требуют связи
с центром для подтверждения оплаты, так как в отличие от подобных систем на
базе PC. Файлы-деньги не могут быть скопированы или стерты с диска играющими
детьми. В связи с этим стоимость транзакции стремиться к нулю, компании предлагающие
такие системы, при всем желании не могут проследить за транзакциями и взять
за них плату, за исключением момента «заправки» карты в банкомате
или обналичивания с нее денег. До последнего времени (в пилотных проектах)
такие карты использовались для «реальной» жизни: кафе, кино, мороженное,
но скоро (а точнее когда широко распространяться читающие их периферийные устройства
для PC, которые уже выпускаются) они будут пригодны и для расчетов в Internet.
Платежные системы можно классифицировать также в зависимости от способа расчетов
на следующие три большие группы. Кредитные схемы, дебетовые схемы, схемы с
использованием «электронных денег». Каждая из приведенных выше схем
осуществления платежей в системе электронной коммерции имеет свои достоинства
и недостатки.
Дебетовые схемы. Дебетовые карточки могут использоваться при оплате товаров
и услуг через WWW в режиме он-лайн так же, как при получении наличных в банкомате:
для совершения платежа клиент должен ввести номер карточки и PIN-код. Однако
на практике этот вариант используется редко. Гораздо шире распространены электронные
чеки. Электронный чек, как и его бумажный аналог, содержит код банка, в который
чек должен быть предъявлен для оплаты, и номер счета клиента. Клиринг по электронным
чекам осуществляют различные компании, например CyberCash, NetCheque. В системе
NetCheque при открытии счета выпускается электронный документ, в котором содержится
имя плательщика, название финансовой структуры, номер счета плательщика, название
(имя) получателя платежа и сумма чека. Основная часть информации не кодируется. Как и бумажный чек, NetCheque имеет электронный вариант подписи (цифровую группировку),
подтверждающий, что чек исходит действительно от владельца счета. Прежде чем
чек будет оплачен, он должен быть подтвержден электронной подписью получателя
платежа. К категории дебетовых схем можно отнести и расчеты с помощью электронных
кошельков, для которых предусмотрен клиринг транзакций, в том числе с помощью
виртуальных электронных кошельков (сумма хранится в этом случае на жестком
диске компьютера; примером системы виртуальных кошельков может служить система
Cybercoins, разработанная компанией CyberCash). Достоинством дебетовых схем
платежей является то, что они избавляют клиента от необходимости платить проценты
за кредит. В странах, где исторически сложилось преобладание дебетовых карточек,
расчеты на «электронном рынке» по дебетовым схемам вписываются в
привычную модель поведения клиентов, что очень важно. Недостатки дебетовых
схем платежей. Проблема безопасности платежей для дебетовых схем пока не находит
приемлемого решения. Дело здесь не в том, что протокол SET гораздо эффективнее
систем обеспечения безопасности платежей, предлагаемых применительно к дебетовым
схемам, а в том, что за этими схемами не стоят такие громкие имена, как VISA
или Microsoft. Отсутствие поддержки солидных фирм на уровне безопасности —
вот одна из причин непопулярности дебетовых схем расчетов. Тем не менее, в
секторе мелких платежей, где проблема безопасности стоит не столь остро, дебетовые
схемы могут успешно конкурировать с кредитными схемами.
Схемы с использованием «электронных денег». По своей сути эти схемы
относятся тоже к дебетовым системам. Существует два типа цифровых наличных
— хранящиеся на смарт-картах (Mondex) и хранящиеся на жестком диске компьютера
(в качестве примеров можно привести: Digicash, Netcash, CyberCoin). Все расчеты
по электронным кошелькам проводит банк или другая клиринговая организация. В системах «электронных денег» запись на карточке или жестком диске
компьютера приравнена к соответствующей сумме в той или иной валюте. Эта сумма
может конвертироваться или передаваться напрямую по каналам связи между продавцом
и покупателем. Клиринг операций с «электронными деньгами» не проводится.
Эти системы по существу аналогичны наличным деньгам. У провайдера системы,
в которой будут осуществляться платежи, предварительно покупаются электронные
аналоги наличных купюр. Цикл жизни электронных денег, к примеру, разработанных
компанией Digicash, содержит следующие этапы. Клиент создает на своем компьютере
электронные купюры, определяя их номинал и серийный номер и заверяет их собственной
цифровой подписью. Затем он посылает их в банк, который, при поступлении реальных
денег на счет, подписывает эти купюры, зная только их номинал, и отправляет
их обратно клиенту. При покупке клиент посылает купюры продавцу (причем продавец
не получает сведений о покупателе, но покупатель всегда может доказать, что
покупку совершил он, так как знает серийные номера своих купюр), который предъявляет
их банку, проверяющему подлинность и производит зачисления на счет продавца. На данный момент систему Digicash внедрило уже достаточно большое количество
банков. Bank Austria начал предлагать своим клиентам электронные деньги eCash,
применяемые в системе платежей в Internet, разработанной для него компанией
DigiCash. Bank Austria, являющийся самым большим австрийским банком, ведущим
операции с частными лицами, лицензировал технологию eCash в апреле 1997 года. Банк предполагает сделать систему платежей электронными наличными в режиме
online доступной для своих клиентов.
Когда клиенты банка подписывают соглашение, они могут загрузить программное
обеспечение и активизировать свои электронные деньги eCash в режиме online
через web-узел банка , после чего
можно начинать делать покупки в различных магазинах, с которыми банк также
работает. Ряд крупных поставщиков должен предложить широкую гамму товара. Достоинства
схем с использованием «электронных денег» — системы подходят для
осуществления микро платежей и
обеспечивается необходимая анонимность платежей. Недостатки — необходимость
предварительной покупки купюр и отсутствие возможности предоставления кредита. «Электронные
наличные» конкурируют с SET-совместимыми системами. Большинство компаний,
вовлеченных в электронную коммерцию и разработку платежных систем, оказались
в сложном положении: на что сделать ставку — на платежи по SET или на платежи
электронными наличными. Если некоторое время назад все были полностью убеждены
в преимуществах последних, то сейчас такой уверенности уже нет. По данным некоторых
исследований, консервативным кредиткам все-таки предстоит вытеснить электронные
наличные.
Система расчетов WebMoney.
При входе в программу WM-Keeper требуется указать расположение данного файла. Система Webmoney обслуживается банком IMTB (международные реквизиты), который
в свою очередь имеет корсчета в Сбербанке РФ, перечисление в систему является
обычным банковским переводом на счет в IMTB или ВМ-Центр. К слову, перевод
со счета IMTB на ваш кошелек в WM-Keeper осуществляется беспроцентно и в течение
нескольких секунд. За совершение каждой транзакции с WM с Вашего кошелька взимается
тариф в размере 0. 8% от суммы платежа, но не менее 0. 01 единицы WEBMONEY. За
все операции, связанные с движением WEBMONEY в/из системы, взымается дополнительная
плата в соответствии с действующими тарифами I M TB по данным операциям. За
перевод безналичных долларов США берется комиссия в размере 0. 3% от суммы платежа,
минимальная комиссия составляет 30 долларов США, а максимальная комиссия составляет
200 долларов США. Итак, Webmoney — это технология обращения электронных наличных,
похожа на смарт-карту, только реализованная программно. И с двумя отличиями
— все операции производятся анонимно и информация о наличии на Вашем счете
средств хранится на сервере Webmoney.
Для покупки в Интернете товары за WM необходимо зачислить их на своей кошелек
(счет) в WM-Keeper. Для резидентов России все просто — зачисление средств можно
проводить почтовым переводом, банковским переводом (рублевым или валютным),
переводом через отделение Сбербанка или рядом других способов. В зависимости
от выбранного способа зачисления, деньги поступят на Ваш счет от 1-2 дней до
2-х недель. Снимать накопленные средства можно разным способом, в зависимости
от конкретных потребностей и сумм. Долларовый перевод в любой банк — минимальная
комиссия 30 дол +0,8%, получение в обменном пункте (Москва) — 2,3%, зачисление
на счет IMTB — 0,8 %, рублевый перевод в банк — 6-7%, почтовый перевод – 13%. Основной объем операций приходится на безналичные платежи. Механизм Webmoney
в России (в частности — в Москве) является прекрасным способом «оптимизации
налогообложения» как во взаиморасчетах между партнерами, так и в розничной
торговле. Вопрос лишь в том, насколько те и другие доверяют этому механизму. Вопрос доверия к системе Webmoney подразумевает скорее вопрос доверия к обслуживающему
ее банку, т. IMTB. Но это скорее вопрос
философский, нежели практический, т. такой вопрос можно поставить любому
надежному банку. Известна прописная истина — за все нужно платить. За гарантию
своей полной анонимности, разумный процент за обслуживание, возможности открытия
международного банковского счета без проверки вашей кредитной истории, технологии
интернет-банкинга, удобное средство организации взаиморасчетов в Интернет,
Вы платите за это тем, что лишаетесь некоторых традиционных гарантий и несете
более высокие риски.
Технология Webmoney дает толчок развитию интернет-продаж в отечественном сегменте
сети. В течение нескольких минут человек, которому есть что продать (анекдоты,
консалтинг, софт, информацию, баннеры ) — может начать это делать. Одним из
главных преимуществ для покупателя является возможность совершения небольших
платежей, что значительно увеличивает вероятность покупки, а значит и количество
сделок. Для покупателя это также возможность быстрого совершения сделки, пополнения
своего кошелька по мере необходимости и главное — возможность в любой момент
превратиться в продавца. Переводы из кошелька в кошелек, а также международные
переводы становятся настолько простыми, насколько просто обычное перемещение
мышки из одного конца экрана в другой. Технология постоянно развивается и уже
в данный момент в системе WebMoney рассматривается вопрос поддержки смарт-карт,
что в перспективе сводит WebMoney к обыкновенной кредитной карте, но при этом
остается тот же уровень безопасности, увеличивается надежность хранения денег,
появляется возможность off-line сделок.
По материалам отечественной прессы.
Электронные средства платежа
Определение этому понятию дано в п. 19 ст. 3 Закона № 161-ФЗ. Термин «электронные средства платежа» характеризует способы перевода денежных средств через операторов по удостоверенным владельцем денег распоряжениям. Средства переводятся в безналичной форме при помощи специализированного ПО или технических устройств.
С использованием электронных средств платежа можно расплатиться за приобретенные товары, за выполненные работы и оказанные услуги. Главное условие – до оператора должно дойти поручение клиента о необходимости произвести денежный перевод. В роли плательщика может быть как субъект предпринимательства (юридическое лицо или ИП), так и частное физическое лицо, не занимающееся бизнес-деятельностью.
Электронное средство платежа – это:
- банковские карточки (как дебетовые, так и кредитовые);
- «Клиент-банк», устанавливаемый на компьютер клиента, чтобы он мог формировать платежные поручения и в электронном виде пересылать их в обслуживающий банк для проведения платежей;
- система Яндекс.Деньги, при помощи которой можно осуществлять платежи без карты, с виртуальной карты или при помощи полноценной пластиковой карты, заказываемой через платежный сервис; система WebMoney и т.д.
Расчеты электронными средствами платежа – надо ли применять ККТ
Порядок применения кассовой техники регламентируется Законом от 22. 2003 г. № 54-ФЗ (ред. от 03. 2018). Этим правовым актом в т. фиксируются случаи, когда проведенные денежные операции не надо «пробивать» по онлайн-кассе. Если в роли клиента, оплачивающего товары, услуги или работы, выступает физическое лицо, не относящееся к субъектам предпринимательства, применение ККТ при безналичных платежах является обязательным условием. Норма распространяется и на интернет-магазины.
Электронное средство платежа Закон № 54-ФЗ относит к одной из форм безналичного расчета. Если речь идет о поступлениях денежных средств от покупателей-физических лиц, не имеет значения, каким именно способом был осуществлен перевод. Главное – факт перечисления денег, а как это было реализовано покупателем/клиентом – неважно. В этом аспекте не учитывается фактическое расстояние между продавцом и покупателем, наличие или отсутствие между ними личного контакта. Деньги могут быть переведены через банк, через терминал, посредством платежных интернет-сервисов или при помощи виртуальной карты. В любом из перечисленных случаев операцию надо провести по кассе, а покупателю выдать чек в день покупки или на следующий рабочий день, но не позже даты передачи товаров (п. 4 ст. 2 закона № 54-ФЗ).
Когда расчеты происходят между контрагентами — предприятиями или ИП, учитываются следующие нюансы:
- если используется электронное средство платежа с предъявлением карты, перечисление средств осуществляется через POS-терминал, операция должна быть зафиксирована кассовой техникой, чек выбивается;
- если безналичный платеж реализуется через банк путем оформления платежного поручения – такие поступления денежных средств не надо проводить через онлайн-кассу.
Электронное средство платежа может быть использовано как для оплаты отгруженных товаров, так и для перечисления аванса продавцу. В обоих случаях для соблюдения норм Закона № 54-ФЗ необходимо разграничивать поступления от контрагентов по типу перевода – с предъявлением платежного средства или без него.
Различием в подходах к оценке необходимости применения ККТ в случае приема платежей от физических лиц и от субъектов предпринимательства (ИП и юрлиц) является целевое назначение продукции. Когда физическое лицо без статуса ИП покупает вещь для собственного пользования, для удовлетворения своих нужд — сам человек является конечным звеном потребления продукта. Субъект предпринимательства совершает покупку для перепродажи изделий или их переработки, эксплуатации в качестве производственного элемента. Фактически для него покупка будет выполнять роль средства извлечения дополнительной материальной выгоды, что не характерно для ситуации с физическими лицами.